課程背景

年終將近，年度稅務(wù)盤點(diǎn)事項(xiàng)，錯(cuò)過就難以補(bǔ)救的“陷阱”，您了解清楚了嗎。

稅務(wù)新政、財(cái)務(wù)新準(zhǔn)則政策頻出，變化日新月異，產(chǎn)生了越來越復(fù)雜的稅會差異與納稅調(diào)整，新環(huán)境下的企業(yè)所得稅匯算清繳即將面臨的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，一不小心陷入誤區(qū)。

我們邀請具有多年實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)和深厚理論基礎(chǔ)的稅務(wù)處理專家，以最新政策為理論依據(jù)，以實(shí)務(wù)操作為導(dǎo)向，以納稅申報(bào)為主線，系統(tǒng)提示匯算清繳實(shí)務(wù)要點(diǎn)，全面篩查解決疑難問題，降低企業(yè)匯算清繳的涉稅風(fēng)險(xiǎn)。

課程收益

Ø  形勢研判，把握稅收改革新方向

Ø  稅政辨析，準(zhǔn)確理解政策新要求

Ø  經(jīng)典回顧，洞悉疑難問題新風(fēng)險(xiǎn)

Ø  熱點(diǎn)追蹤，緊跟行業(yè)稅政新變化

課程對象

企業(yè)高級管理者、企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、管理會計(jì)、資金管理相關(guān)人員

課程時(shí)間

【會議時(shí)間】2021年11月18-19日（星期四、五）  9:00—12:00  13:30—16:30

【會議地點(diǎn)】金河賓館  鄭州市金水區(qū)金水路與經(jīng)三路交叉口東北角（地鐵1號線紫荊山站D出口

授課嘉賓

翟純塏：注冊會計(jì)師，注冊稅務(wù)師，中國稅務(wù)報(bào)特約撰稿人。翟老師從事財(cái)稅工作20余年，歷任國有特大型企業(yè)、外商投資上市公司財(cái)稅負(fù)責(zé)人，知名會計(jì)師事務(wù)所、稅務(wù)師事務(wù)所、管理咨詢公司技術(shù)負(fù)責(zé)人，多家大中型企業(yè)常年稅務(wù)顧問，服務(wù)對象涉及內(nèi)外資不同類型、多種行業(yè)，致力于為其提供全面的財(cái)稅咨詢和規(guī)劃服務(wù)。翟老師具備豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和深厚的理論造詣，曾在中國稅務(wù)報(bào)等各種頂尖刊物上發(fā)表多篇文章，著有《營改增實(shí)戰(zhàn)與籌劃必讀200案例》。

翟老師主講企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅等涉稅風(fēng)險(xiǎn)防范，匯算清繳全攻略、新準(zhǔn)則調(diào)整下的稅會差異與風(fēng)險(xiǎn)防范、金稅三期數(shù)據(jù)比對及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警對企業(yè)的影響幾何、企業(yè)如何破解個(gè)稅社保困境等數(shù)十門課程，涉及全行業(yè)全稅種，授課風(fēng)格貼近實(shí)務(wù)，頗受學(xué)員喜愛。

精彩內(nèi)容

一、新政梳理與風(fēng)險(xiǎn)解析及應(yīng)對

— 最新實(shí)施的城建稅法重要變化

— 印花稅法最新變化及風(fēng)險(xiǎn)解析與應(yīng)對

— 最新所得稅政策風(fēng)險(xiǎn)解讀與規(guī)劃應(yīng)對

— 留抵退稅政策最新變化及風(fēng)險(xiǎn)管控與籌劃

— 研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除政策最新變化及風(fēng)險(xiǎn)管控與籌劃     

— 小微企業(yè)免增值稅新政風(fēng)險(xiǎn)管控與籌劃

— 小微企業(yè)免增值稅新政在各種實(shí)務(wù)應(yīng)用與籌劃

— 固定資產(chǎn)加速折舊政策延期風(fēng)險(xiǎn)管控與籌劃

— 集團(tuán)無償拆借免增值稅政策延期風(fēng)險(xiǎn)管控與籌劃

— 集團(tuán)資金往來企業(yè)所得稅管控與籌劃

— 小型微利企業(yè)和個(gè)體工商戶新政風(fēng)險(xiǎn)管控與籌劃

— 電子專票新政最關(guān)鍵的核心風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)把控與籌劃

— 金稅四期最新費(fèi)用與發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)解讀與規(guī)劃

— 金稅四期亮點(diǎn)與注意事項(xiàng)

二、年終安排、匯算清繳稅務(wù)事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)識別及應(yīng)對

? 收入收益類年終安排、匯算清繳稅務(wù)事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)識別及應(yīng)對

— 增值稅申報(bào)表銷售額與企業(yè)所得稅申報(bào)表收入核對

— 返利折扣在新收入準(zhǔn)則下匯算清繳稅務(wù)事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)識別及應(yīng)對

— 新收入準(zhǔn)則下售后代管安排產(chǎn)生新的稅會差異調(diào)整

— 新收入準(zhǔn)則下房地產(chǎn)企業(yè)預(yù)收賬款新變化

— 附有銷售退回條款在新準(zhǔn)則下的匯算清繳調(diào)整

— 不征稅收入?yún)R算清繳常見風(fēng)險(xiǎn)與解析

— 租金、利息未按照責(zé)權(quán)發(fā)生制調(diào)整

? 資產(chǎn)類年終安排、匯算清繳稅務(wù)事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)識別及應(yīng)對

— 存貨年終稅務(wù)事項(xiàng)盤點(diǎn)

— 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備納稅調(diào)整

— 運(yùn)費(fèi)在新準(zhǔn)則下的納稅調(diào)整

— 存貨視同銷售納稅調(diào)整新變化

— 年終盤點(diǎn)購置固定資產(chǎn)取得發(fā)票稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

— 固定資產(chǎn)加速折舊調(diào)整及規(guī)劃

— 固定資產(chǎn)抵免納稅調(diào)整

— 固定資產(chǎn)大修的稅會差異及調(diào)整

— 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備對利潤及所得的影響策略

— 資產(chǎn)損失納稅調(diào)整

? 重組類年終安排、匯算清繳稅務(wù)事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)識別及應(yīng)對

— 股權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)間納稅調(diào)整

— 股息紅利免稅納稅調(diào)整

— 劃轉(zhuǎn)股權(quán)（票）納稅調(diào)整

— 劃轉(zhuǎn)股權(quán)企業(yè)所得稅與土地增值稅規(guī)劃

— 長期股權(quán)投資權(quán)益法納稅調(diào)整

— 非貨幣投資納稅調(diào)整

— 技術(shù)成果投資納稅調(diào)整

— 債務(wù)重組納稅調(diào)整

? 費(fèi)用類年終安排、匯算清繳稅務(wù)事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)識別及應(yīng)對

— 廣宣費(fèi)與公益性捐贈納稅調(diào)整的差異

— 業(yè)務(wù)招待費(fèi)稅負(fù)籌劃點(diǎn)

— 跨年度發(fā)放工資的納稅調(diào)整

— 實(shí)習(xí)生、臨時(shí)工、季節(jié)工、勞務(wù)派遣、返聘退休人員費(fèi)用年終盤點(diǎn)

— 一次性補(bǔ)償金、年終獎年終盤點(diǎn)

— 租賃費(fèi)用在新準(zhǔn)則下的納稅調(diào)整

— 財(cái)務(wù)費(fèi)用年終盤點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)識別及應(yīng)對

— 集團(tuán)資金往來的增值稅、企業(yè)所得稅稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方式

? 綜合類類年終安排、匯算清繳稅務(wù)事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)識別及應(yīng)對

— 研發(fā)費(fèi)用收入占比對高新企業(yè)匯算清繳帶來的影響

— 高新企業(yè)籌劃失敗案例帶來的警示

— 小型微利企業(yè)年終盤點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)識別及應(yīng)對

— 總分機(jī)構(gòu)匯算清繳納稅調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)

— 其他應(yīng)付款年終盤點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)識別及應(yīng)對

— 預(yù)收賬款、合同負(fù)債年終盤點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)識別及應(yīng)對

— 三流一致年終盤點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)識別及應(yīng)對

— 年終盤點(diǎn)發(fā)票取得風(fēng)險(xiǎn)識別及應(yīng)對